Calculadora IRPF para Autónomos en Andalucía 2026

Todo sobre el IRPF para autonomos en Andalucía

El Impuesto sobre la Renta de las Personas Fisicas (IRPF) es el principal tributo que afecta a los trabajadores autonomos en Andalucía. Como en el resto de Espana, el IRPF se divide en dos partes: la cuota estatal, que es comun en todo el territorio, y la cuota autonomica, que depende de los tramos aprobados por cada comunidad. En el caso de Andalucía, los tramos autonomicos tienen particularidades que conviene conocer para planificar correctamente la carga fiscal del ejercicio.

Como funciona la escala autonomica en Andalucía

Cada comunidad autonoma tiene competencia para establecer su propia escala de tipos impositivos en la parte autonomica del IRPF. En Andalucía, esta escala puede diferir significativamente de la escala estatal complementaria que se aplica por defecto. Los andaluces que trabajan por cuenta propia deben tener en cuenta estos tramos al estimar sus pagos fraccionados trimestrales (modelo 130) y al preparar su declaracion anual de la renta.

La base liquidable general se somete a estos tramos de forma progresiva: cada tramo de renta se grava al tipo correspondiente, de modo que un rendimiento neto mas alto no significa que toda la renta tribute al tipo mas alto, sino solo la porcion que excede el limite del tramo anterior. Este mecanismo de progresividad es identico al estatal, pero los limites y porcentajes varian segun la comunidad.

Deducciones autonomicas especificas

Ademas de los tramos, Andalucía ofrece deducciones autonomicas propias que se aplican sobre la cuota integra autonomica. Estas deducciones cubren ambitos como la vivienda, la familia, la formacion o el emprendimiento. Los autonomos andaluces pueden beneficiarse de ellas si cumplen los requisitos establecidos en la normativa autonómica vigente para 2026.

Es importante distinguir entre reducciones (que disminuyen la base imponible) y deducciones (que reducen la cuota directamente). Las deducciones autonomicas suelen tener un impacto directo euro a euro sobre lo que finalmente pagas, por lo que conviene revisarlas en detalle o consultarlas con un asesor fiscal.

Comparativa con otras comunidades

La diferencia entre vivir en Andalucía y en otra comunidad puede suponer varios cientos o incluso miles de euros al ano en el IRPF de un autonomo. Por ejemplo, Madrid aplica los tipos autonomicos mas bajos de Espana en los tramos medios, mientras que comunidades como Cataluna, Asturias o La Rioja tienen tipos mas elevados en rentas altas. Navarra y Pais Vasco, con sus regimenes forales, tienen escalas completamente diferentes.

Nuestra calculadora te permite comparar instantaneamente el resultado de tu IRPF en Andalucía frente a la escala estatal por defecto. Si estas valorando un cambio de residencia fiscal o simplemente quieres entender mejor tu situacion, esta herramienta te da una estimacion fiable basada en los tramos oficiales de 2026.

Pagos fraccionados y modelo 130

Los autonomos en estimacion directa simplificada deben presentar el modelo 130 de pago fraccionado cada trimestre. Este pago a cuenta es del 20% del rendimiento neto acumulado desde el 1 de enero. Al hacer la declaracion anual, los pagos fraccionados se descuentan de la cuota resultante. En Andalucía, la cuota autonomica resultante dependera de los tramos especificos de la comunidad, por lo que es posible que al final del ejercicio la declaracion salga a devolver o a ingresar una cantidad diferente a la que saldria con la escala estatal.

Consejos para optimizar tu IRPF en Andalucía

Para reducir legalmente tu cuota de IRPF como autonomo en Andalucía, considera las siguientes estrategias: deducir correctamente todos los gastos vinculados a tu actividad economica (cuota de autonomos, alquiler de oficina, suministros, formacion, seguros profesionales), aportar a un plan de pensiones dentro de los limites legales, y aprovechar las deducciones autonomicas especificas que ofrece Andalucía.

Tambien es fundamental llevar una contabilidad ordenada y conservar todas las facturas. Los autonomos andaluces que trabajan desde casa pueden deducir el 30% de los suministros proporcionalmente a la superficie dedicada a la actividad. Y si eres nuevo autonomo, recuerda que los dos primeros anos puedes aplicar la retencion reducida del 7% en tus facturas en lugar del 15% habitual.

Fechas clave del calendario fiscal

Los autonomos en Andalucía, como en el resto de Espana, deben cumplir con las siguientes fechas: modelo 303 (IVA) y modelo 130 (pago fraccionado IRPF) en abril, julio, octubre y enero. La declaracion anual de la renta se presenta entre abril y junio. Es recomendable utilizar esta calculadora para estimar tu cuota antes de cada pago fraccionado y ajustar tus previsiones de tesoreria.