Uno de los errores más comunes entre los autónomos es no deducirse todos los gastos que legalmente les corresponden. Cada euro que deduces reduce tu base imponible y, por tanto, lo que pagas de IRPF y tu cuota de Seguridad Social. Usa nuestra calculadora de beneficio neto para ver el impacto real de tus deducciones.
1. Suministros del hogar (si trabajas desde casa)
Si trabajas desde casa, puedes deducirte el 30% de la proporción de tu vivienda dedicada a la actividad. Por ejemplo, si tu despacho ocupa el 20% de tu casa, puedes deducir el 30% del 20% = 6% de luz, agua, gas e internet.
2. Teléfono móvil
Si usas tu móvil personal para el trabajo, puedes deducir el 50% de la factura (si tienes una línea) o el 100% si tienes una línea exclusiva para la actividad profesional.
3. Formación profesional
Cursos, seminarios, congresos, libros técnicos, suscripciones a plataformas de formación... todo lo que esté vinculado a tu actividad profesional es deducible al 100%.
4. Amortización de equipos
Ordenador, monitor, impresora, mobiliario de oficina... Si el importe es inferior a 300€, puedes deducirlo íntegramente el año de la compra. Para importes mayores, se amortiza según las tablas oficiales (ej: ordenadores al 25% anual → 4 años).
5. Software y herramientas digitales
Suscripciones a software profesional, hosting, dominios, herramientas SaaS, licencias... todo es deducible al 100% si está vinculado a tu actividad.
6. Seguro de responsabilidad civil
El seguro de RC profesional es deducible al 100%. También seguros de salud (hasta 500€/año por persona, incluyendo cónyuge e hijos menores de 25 años).
7. Cuotas de colegios profesionales
Las cuotas de colegios profesionales son deducibles hasta un máximo de 500€/año. Si tu profesión requiere colegiación obligatoria, no te olvides de incluirlo.
8. Dietas y gastos de viaje
Si comes fuera de casa por motivos de trabajo, puedes deducir hasta 26,67€/día en España y 48,08€/día en el extranjero. Es imprescindible pagar con tarjeta o transferencia vinculada a la actividad y conservar la factura.
9. Gastos de vehículo
Los autónomos que usan su vehículo para la actividad pueden deducir el 50% del IVA de compra, combustible y mantenimiento. Si el vehículo es exclusivamente profesional (transportistas, repartidores, comerciales), el 100%.
10. Publicidad y marketing
Anuncios en Google o redes sociales, tarjetas de visita, diseño de logo, creación de web profesional... Todo gasto publicitario vinculado a captar clientes es deducible al 100%.
11. Asesoría y gestoría
Los honorarios de tu asesor fiscal, gestor, abogado o cualquier profesional que contrates para tu actividad son gastos deducibles.
12. Material de oficina
Papel, tinta, bolígrafos, carpetas, sellos... Los pequeños gastos de material de oficina se acumulan y muchos autónomos no los contabilizan.
13. Servicios bancarios
Comisiones bancarias de tu cuenta profesional, comisiones de pasarela de pago, comisiones de TPV... todos son gastos deducibles si están vinculados a la actividad.
14. Cuota de autónomos
La propia cuota de la Seguridad Social que pagas como autónomo es un gasto deducible que reduce tu base imponible del IRPF. Es uno de los más importantes.
15. Alquiler de coworking o local
Si alquilas un espacio de trabajo (oficina, local, coworking), el alquiler es deducible al 100%. Incluye también los gastos asociados como comunidad de propietarios y suministros del local.
Consejos para maximizar deducciones
- Usa una cuenta bancaria separada para la actividad profesional
- Paga con tarjeta vinculada a la actividad (facilita la justificación)
- Conserva todas las facturas en formato digital
- Registra los gastos el mismo día que se producen
- Consulta con tu asesor fiscal antes de grandes inversiones
Calcula tu beneficio neto con todas tus deducciones para ver cuánto impacto tienen en tu resultado final.